在線咨詢

電話咨詢

微信公眾號

回到頂部

特大新聞88億特大的虛開發票案例!財務是兩名95后……

特大新聞88億特大的虛開發票案例!財務是兩名95后……

發表于:2019-11-28 10:29:46



近期上海稅務警察聯合專案組突破了特大的虛開發票團伙案件。



      20194月底,上海稅務警察兩部門聯合,一舉突破了“2.12”特大虛開增值稅發票案件,金山公安、市稅務局第一稽查局,金山稅務局在普陀、嘉定等多個地區開展收網,初步統計涉嫌金額達到88億。

  經過4個月的聯合偵查,于2019425日,聯合開展收網行動,經歷了12小時的奮斗,當場捕獲犯罪嫌疑人5名,搗毀犯罪窩點5個;現場查抄證照齊全的空殼公司資料、假身份證、公章,偽造的房地產證,作案手機、臺式電腦、打印機、移動WIFI等,以及已開未寄出的發票、空白發票和空白航空運輸電子客票行程單等。

  截止目前,初步統計涉案虛開的公司企業共計379戶,涉及到的金額88億,案件目前已經入司法訴訟階段。


  虛開發票真的很嚴重,現在我們再來看看另外一個案件:

  黃某和陳某收雇傭與付某成立的一家工貿有限公司做財務,201311月至2017月,在明知XXX工貿有限公司等23家公司沒有實際貨物交易的情況下,協助主犯付某記錄“內賬”、虛構合同、資金走賬、開具增值稅專用發票等事務,稅額合計達到2.57億。

盡管從犯,但鑒于其犯罪事實及后果,兩人最終被法院判決:犯虛開增值稅專用發票罪,分別判有期徒刑7年、并處罰金15萬元。

就這樣,兩個剛畢業的年輕人因協助虛開發票,虛開稅額高達2.57億,被判7年!接到判決書后,后悔莫及!

可見,虛開發票的行為切不可取。根據相關規定:虛開發票的,由稅務機關沒收違法所得;虛開金額在1萬元一下的,可以并處5萬元以下的罰款;虛開金額超過1萬的,并處5萬元以上50萬元以下的罰款;構成犯罪的,追究刑事責任。

  

  是不是虛開看發票就知道了!

  發票虛開,很多情況下是真票假業務,這種情況下,通過網站等方式查驗發票真偽無法發現虛開的問題(因為發票本身就是真的)。但依照稅務人員的經驗,根據有限的票面信息,同樣可惡意對發票是否涉及虛開進行分析判斷,最終揭穿其虛開的事實。


來看看還有哪些方式辨別虛開發票!

1、  虛擬購貨,簽訂假合同或根本沒有采購合同;

2、  沒有入庫單或制造假入庫單,且沒有相關的收發貨運單據;

3、  進、銷、存賬目記載混亂,對應關系不清;

4、  在應付賬款上長期不掛賬不付款,或資金來源不明;

5、  從銀行對賬單上看,資金空轉現象較為明顯,貨款打出后又轉回;

6、  與客戶往來關系單一,除“采購”“付款”外,無任何其他往來;

7、  與某個客戶在采購時間上相對固定和集中,資金進出頻繁;

8、  采購地區相對集中。


虛開虛抵發票的行為必須收手了,送你幾個提醒

1、  營改增之前發票是“錢的問題”,應該增之后玩票可是引火燒身,切不可盲目冒險!

2、  查賬必查票,企業經營中財務人員的底線:就是切記不要虛開虛抵發票,我們始終牢記三局話開好票、做好賬、報好稅。

3、  營改增后過票的春天落幕了,稅控系統的升級,嚴格實行編碼發票,一品一碼、進銷比對,對所有人發出一股警告。  

  3、 開具增值稅發票必須填寫購買方納稅人識別號,便于大數據的信息采集,數據處理的效率大大提高,立刻監控到每一張發票的去向,虛開發票必須收手了。


首頁

電話咨詢

在線客服

返回頂部

北京快三助手下载 欧洲f1赛车开奖结果 澳洲幸运8开奖网站 湖北体彩11选五走势图l 大发快三开奖记录 九龙心水高手论坛一肖中特 我想看大乐透预测 最新的pk10app下载 华东15选5预测专家 极速快三破解器app 老时时彩五星综合走势